بعد حوالي عامين من إطلاقها، تمكنت البنوك التشاركية من تأكيد نفسها في السوق المغربي. يهدف إضفاء الطابع المؤسسي على التمويل الإسلامي في المغرب في المقام الأول إلى تعزيز المشهد المصرفي للدولة واقتراح وسائل أخرى للتمويل.
بداية المشروع …
يمثل يوليوز 2017 بداية نقطة تحول جديدة للقطاع المصرفي المغربي. منحت لجنة مؤلفة من عبد اللطيف الجوهري وممثلين عن وزارة المالية الترخيص لـ 5 بنوك تشاركية:
– أمنية بنك
– بنك التمويل والإنماء
– بنك اليسر
– بنك الصفا
– بنك الاخضر
كما وافقت اللجنة على منح ثلاثة بنوك إمكانية فتح فروعها التشاركية، وهي:
– BMCI – النجمة بنك
– مصرف المغرب – الرضى بنك
– الشركة العامة – دار الأمان بنك
أتاح إطلاق كل هذه المؤسسات الجديدة من نشر هذا المفهوم الجديد وإعطاء المزيد من الخيارات للعملاء. خلال الربع الثاني من سنة 2018، كان للمغرب بالفعل ما يقرب من 80 فرعا من البنوك التشاركية في مختلف مدن المملكة المغربية. اليوم، تواصل البنوك التشاركية انتشارها وافتتاحا في مدن مغربية كبيرة وصغيرة، خصوصا بسبب الطلب المتزايد من طرف المغاربة على البنوك الإسلامية كما تسمى، وذلك على الرغم من أن نظامها الاقتصادي لا يزال غير مكتمل. وتستند المنتجات التي تقدمها هذه المؤسسات بشكل رئيسي على المرابحة العقارية. طريقة التمويل هذه هي الطريقة الوحيدة التي يتم التصديق عليها من قبل المجلس الأعلى للعلماء (CSO). وفقًا للإحصائيات المقدمة من بنك المغرب، بلغ تمويل المرابحة العقاري 4 مليارات درهم في نهاية عام 2018.
نظام المرابحة
طريقة التمويل التي تقدمها البنوك التشاركية حاليًا هي المرابحة. يشتري البنك العقار أو البضاعة لإعادة بيعها للعميل بهامش ربح متفق عليه مسبقًا بين الطرفين. مثل جميع الخدمات المصرفية التشاركية، يتم التصديق على نظام المرابحة من قبل المجلس الأعلى للعلماء (CSO). ومع ذلك، فإن هذا النمط من التمويل لم يتم تغطيته بتأمين خاص به بعد، يضطر المقترضون بعد ذلك إلى اللجوء إلى تأمين عادي، في انتظار المصادقة على النسخة التشاركية للتأمين والتي هي “تكافل”.
تكافل لتكميل المرابحة
لا يزال وضع التمويل التشاركي في المغرب غير مكتمل، لأن المؤسسات المصرفية المعنية تقدم خدمات محدودة للغاية. كما ذكرنا سابقًا، لا تزال البنوك التشاركية تنتظر المصادقة على قانون المتعلق بتأمين التكافل، الذي قدمه محمد بنشابون، وزير المالية والاقتصاد، قبل بضعة أشهر، إلى مجلس النواب. لن يُكمل هذا المشروع المرابحة بالنسبة للعقارات والسيارات فحسب، بل سيغطي أيضًا بطاقة الدفع والخدمات الشخصية والمهنية الأخرى. تم وضع بنود التكافل من قبل اللجنة القانونية للتمويل التشاركي ويجب أن يتم المصادقة عليها من قبل المجلس العلمي الأعلى (CSO). ستتم إدارة تأمين التكافل من قبل شركة لا تستطيع بأي حال فرضها على حساب العملاء، وسيتم فصل أموال التكافل عن المدير ويجب وضع تفويض إداري لضمان حقوق كل طرف.
ابتكارات البنوك التشاركية
يُسمح للبنوك التشاركية حاليًا بتسويق 5 منتجات وهي: المرابحة والسلام والمضاربة والمشاركة والإجارة. ومند أن تم إطلاقها، قدمت البنوك التشاركية فقط المرابحة للعقارات والسيارات.
المشاركة: هذا المنتج يستهدف أساسا المستثمرين ورجال الأعمال. وهي شراكة بين طرفين أو أكثر في رأس مال المشروع.
الإجارة المنتهية بالتمليك: هي عقد إيجار يقوم بموجبه المصرف بشراء وتأجير معدات مطلوبة من قبل العميل مقابل إيجار متفق عليه. ومع ذلك يختلف هذا العقد عن عقد الإجارة في أن هذه الترتيبات تتيح للمستأجر خيار تملك العين المؤجرة في نهاية مدة الإيجار المحددة.
كما يجوز للمصرف الدخول في اتفاقية بيع وإعادة استئجار مع العميل حيث يقوم المصرف بشراء الأصول من العميل وإعادة تأجيرها له بموجب عقد إجارة أو إجارة منتهية بالتمليك، وستكون الآثار المحاسبية للبنك هي نفسها كما في حالة الإجارة أو الإجارة المنتهية بالتمليك.
المضاربة: يمول البنك التشاركي مشروعًا من الألف إلى الياء ويتولى رجل الأعمال إدارته. هو عقد شراكة حيث يتم تقسيم الأرباح بين الطرفين.
سلام: عقد بيع بين البنك والعميل مع تسليم البضائع. يجب ذكر تفاصيل المنتج ومواعيد التسليم في العقد.
البنوك المشاركة لا تزال غير قادرة على إكمال نظامها الاقتصادي، حيث أن التعهد الديني هو عقبة كبرى تؤدي إلى إبطاء ظهور هذه المؤسسات. في الواقع، يجب أن تكون جميع النصوص المتعلقة بالتمويل الجماعي موضوع دراسة دقيقة من قبل المجلس العلمي الأعلى (CSO) الذي يراقب عن كثب احترام ما ينص عليه الإسلام. عروض الرهن العقاري ليست مغرية مثل تلك التي تقدمها البنوك التقليدية.
تجدر الإشارة إلى أن المؤسسات التشاركية لا تتيح حاليًا إمكانية إعادة شراء الائتمان نظرًا لعدم توفر السيولة الكافية لها. صناديق الاستثمار ضرورية لهذه البنوك من أجل الانطلاق بشكل صحيح و تدفق الموارد والتنافس مع البنوك التقليدية.
أيوب برض
